海南省第五届人民代表大会财政经济委员会关于海南省2015年预算执行情况和2016年预算草案的审查结果报告

——2016年1月29日在海南省第五届人民代表大会

第四次会议主席团第三次会议上

海南省人大财政经济委员会副主任委员

                                         徐 庄

海南省人大常委会财政经济工作委员会主任

省五届人大四次会议主席团：

海南省第五届人民代表大会第四次会议审查了省政府提出的《关于海南省2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告》及海南省2016年预算草案。大会之前，财政经济委员会对海南省2015年预算执行情况和2016年预算草案进行了初步审查，并延伸审查了省级部门预算，形成了初步审查意见。按照预算法规定，初步审查意见和财政部门反馈的处理情况报告已经印发全体代表。财政经济委员会在初步审查的基础上，根据各代表团的审查意见又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、关于2015年预算执行情况的审查意见

2015年，全省一般公共预算总收入1,535.3亿元，其中，全省地方一般公共预算收入627.7亿元，增长8.7%（与2014年决算数相比，下同），完成预算的98.7%。全省一般公共预算总支出1,485.2亿元，其中，全省地方一般公共预算支出1,241.5亿元，增长10.6%，完成预算的104%。收支相抵，年终结余结转50.1亿元。省级一般公共预算总收入1,007.0亿元，其中，地方一般公共预算收入209.5亿元，增长9.2%，完成预算的99.5%。省级一般公共预算总支出1,000.7亿元，其中，地方一般公共预算支出325.3亿元，增长13.8%，完成预算的96.8%。收支相抵,年终结余结转6.3亿元。

全省政府性基金总收入511.2亿元，其中，地方政府性基金收入321.5亿元，下降9.5%，完成预算的83.1%。全省政府性基金总支出439.8亿元，其中，地方政府性基金支出339.2亿元, 增长1.2%，完成预算的82.3%。收支相抵，年终结余结转71.4亿元。

全省国有资本经营预算收入4.7亿元；全省国有资本经营预算支出3.1亿元；收支相抵，年终结余1.6亿元。

全省社会保险基金总收入270.6亿元，总支出247.6亿元，当年结余23亿元，滚存结余273.3亿元。

财政经济委员会认为，2015年面对严峻复杂的国内外经济形势，省政府全面贯彻落实中央和省委的一系列财税改革部署，认真执行省五届人大三次会议决议，实施积极的财政政策，财政实力不断增强，支出结构逐步改善，存量资金有效盘活，一般性转移支付占比不断提高，离岛免税政策进一步放宽，财政改革加快推进，民生保障扎实有力，债务风险有效控制，财政管理不断规范，预算执行情况总体是好的，成绩来之不易。但是，财政形势不容乐观，在财政运行和预算执行中仍存在一些问题，主要是财政收入增速放缓，刚性支出需求增长，财政收支平衡压力加大；项目前期准备不足，财政支出进度缓慢；专项资金整合力度不够，结余结转依然偏大，支出效益有待提高；个别市县政府性债务规模较大等。

二、关于2016年预算草案的审查意见

省政府提出的2016年预算草案，全省一般公共预算总收入1,510.8亿元，其中，全省地方一般公共预算收入682.8亿元，增长8%（与2015年完成数对比，下同）。全省一般公共预算总支出1461.3亿元，其中，全省地方一般公共预算支出1,285.9亿元，增长8.1%。收支相抵，年终结余结转49.5亿元。省级一般公共预算总收入955.5亿元，其中，省级地方一般公共预算收入228.9亿元，增长8%。省级一般公共预算总支出952.1亿元，其中，省级地方一般公共预算支出343.1亿元，增长10.5%。收支相抵，年终结余结转3.4亿元。

全省政府性基金总收入534.5亿元，其中，地方政府性基金收入345.1亿元，增长8.8%。全省政府性基金总支出492.4亿元，其中，地方政府性基金支出354.9亿元，增长5.7%。收支相抵，年终结余42.1亿元。

全省国有资本经营预算收入8亿元，全省国有资本经营预算支出8亿元。

全省社会保险基金预算总收入296.3亿元，总支出263.1亿元，当年结余33.2亿元，滚存结余306.5亿元。

财政经济委员会认为，2016年预算草案体现了中央和全省经济工作会议精神，符合预算法相关规定；收入安排实事求是，积极稳妥，与全省经济社会发展预期目标相适应；支出安排统筹兼顾，重点突出，保障了重大项目和民生支出；预算编制力求做到统筹财力，盘活存量，缓解了财政收支的突出矛盾。2016年预算草案是可行的。初步审查中针对预算报告和草案提出的问题，财政部门进行了认真研究处理，有的问题已经解决，有的问题创造条件加以解决。

财政经济委员会建议，本次大会批准省政府提出的《关于海南省2015年预算执行情况及2016年预算草案的报告》，批准海南省2016年省级预算。

三、关于2016年财政工作的建议

财政经济委员会认为，2016年是“十三五”的开局之年，也是全面建成小康社会决胜阶段的起步之年，为进一步做好财政预算工作，完成年初预算安排任务，财政经济委员会提出以下意见和建议：

（一）用好积极财政政策。结合我省“十三五”规划纲要，谋划“十三五”期间财政改革发展思路，增强财政政策和支出安排的前瞻性和可持续性。根据中央积极财政政策，足额举债，精准谋划对接项目，争取中央政策和资金支持。抓好离岛免税政策实施，进一步扩大离岛免税政策效应。主动应对营业税改征增值税带来的政策性减收困难，确保财政收支平稳运行。落实国家降税清费政策，发挥财政政策促进经济发展的积极作用，以供给侧结构性改革为重点，支持和促进传统产业的转型升级，扶持实体经济发展。

（二）加快推进财政改革。加大政府性基金预算和一般公共预算的统筹使用力度，提高国有资本预算调入一般公共预算的比例。加强社会保险基金预算管理，做好基金结余的保值增值。建立专项资金定期评估和退出机制，加大专项资金整合力度，严格控制项目数量和资金规模，破解财政支出结构固化瓶颈。推进财政支持方式转变，规范政府和社会资本合作（PPP），创新政府投资基金管理。改进财政绩效评价机制，完善评价体系和标准，从侧重管理过程评价转向侧重资金使用效果评价。

（三）加强财政收支管理。严格依法治税，严禁减征、免征、缓征税收和收“过头税”行为，提高财政收入质量。加大对重点行业和企业的扶持力度， 努力 培育财源税源。优化财政支出结构，做到量入为出，收支平衡，把保工资、保运转、保稳定放在财政预算安排的首位。最大限度盘活财政存量资金，多措并举加快预算执行，减少资金结余结转，提高财政资金使用效益。严格预算执行，减少预算追加，增强预算执行的规范性和约束性。

（四）积极防范财政风险。加强审计对预算和其他财政收支的监督力度，完善审计发现问题的整改机制和追责问效机制。加大对预算违法行为处罚的力度，强化政府预算法治意识，维护预算法权威。严格政府举债程序，完善政府债务限额管理机制、风险预警机制和问责机制，控制政府债务规模和风险。改进现行企业养老保险基金的资金筹集、省级统筹办法，确保社会保险基金可持续运行。

以上报告，请予审议。